1. Inleiding

Voor u ligt de Slotwijziging 2021. De Slotwijziging is het laatste product in de planning- en controlcyclus dat de mogelijkheid biedt om bijstellingen door te voeren in de Begroting 2021. In de Zomernota 2021 lag de focus op de beleidsmatige voortgang van de beleidsdoelstellingen en eventueel daaruit voortvloeiende financiële bijstellingen. In de Slotwijziging wordt geen voortgang gerapporteerd over de beleidsdoelen, maar zijn enkel bijstellingen op de begroting opgenomen. Deze bijstellingen dienen door uw Staten te worden vastgesteld en hebben tot doel de begroting te actualiseren op basis van de laatste inzichten en daarmee zoveel mogelijk aan te sluiten bij de verwachte omvang van baten en lasten zoals die straks in de jaarstukken 2021 aan u worden gepresenteerd.

In deze Slotwijziging worden op beleidsdoelniveau begrotingswijzigingen voorgesteld, verdeeld over vier categorieën die in paragraaf 1.2 nader zijn toegelicht. Het overgrote deel daarvan heeft géén effect op het begrotingssaldo (= verwacht jaarrekening resultaat) van baten en lasten. Het betreft voornamelijk kasritmebijstellingen waarbij de niet bestede middelen in het jaar 2021 worden gestort in de daarvoor ingestelde bestemmingsreserves. Uitzondering hierop betreft de verwerking van de septembercirculaire, die leidt tot een hoger positief begrotingssaldo. Daarnaast wordt in programma 3. Bodem, water en milieu rekening gehouden met lastneming van subsidies in 2021, terwijl het budget in 2022 staat begroot. Deze bijstelling van bijna € 1,8 mln. verloopt via het begrotingssaldo.

Net als in de voorgaande planning- en control producten is ook in deze Slotwijziging een samenvattend financieel beeld opgenomen. Dit treft u aan in paragraaf 1.3 waarin we aan de hand van diverse visualisaties inzicht gegeven in de in deze Slotwijziging opgenomen bijstellingen op de begroting. Ook maken we inzichtelijk hoe zich dit verhoudt tot de realisatiecijfers per 31 augustus 2021; de peildatum die als basis heeft gediend voor deze Slotwijziging. Daarnaast wordt een prognose gegeven van het positieve begrotingssaldo (= verwacht jaarrekeningresultaat) waar we verwachten op uit te komen eind 2021.